2022年系集資詐騙罪的高發(fā)年份，年初公安部已有研究相關(guān)法律文件可以表明企業(yè)今年需重點進行打擊集資詐騙罪。那么對于相關(guān)情況你了解多少呢？接下來和上海資深刑事律師一起看看吧。

　　集資詐騙罪有涉案金額產(chǎn)生巨大、涉及知識面廣及涉案工作人員、受害人存在較多的特點，專業(yè)的辯護律師在辦理集資詐騙案件時，除了應(yīng)關(guān)注與常見刑事違法犯罪具有相似的辯點外，還應(yīng)通過聚焦于集資詐騙罪的特點，形成自己辯護策略。在此，上海國際刑事辯護律師需要根據(jù)本院自身業(yè)務(wù)辦理集資詐騙案件的經(jīng)驗，總結(jié)以下幾個辦案中常見的辯護觀點：

　　一、被告不具有非法占有的目的

　　無論是從被告無罪辯護不構(gòu)成犯罪，還是從被告非法吸收公款罪只構(gòu)成較輕處罰的角度來看，被告沒有非法占有的目的，都應(yīng)當成為辯護律師處理集資詐騙案件的首要考慮因素。

　　實務(wù)中，對于企業(yè)涉案數(shù)額千萬甚至上億的案件，不能同時因為數(shù)額巨大和眾多被害人所帶來的壓力，便認定被告人構(gòu)成集資詐騙罪。在考慮本院是否發(fā)展具有一些非法占有的目的時，因根據(jù)要求被告人在自己獲得集資款后款項的用途，以及被告人通過自身能力是否有對相關(guān)工作單位、項目管理進行分析投資等多方面因素考慮。

　　目前，有投資新興行業(yè)，如幾年前類似支付寶、微信的移動支付平臺，以及最近熱門的“Batie”，這些都是創(chuàng)新和突破性的行業(yè)。 應(yīng)該更多地關(guān)注它是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及它將帶來的好處，不應(yīng)該認為被告是捏造事實的，因為這個行業(yè)是先進的，現(xiàn)階段社會無法理解。 并確定其具有非法占有的目的。

　　二、從專家意見來看，缺乏無罪辯護的證據(jù)

　　報告和審計報告形式的鑒定意見是集資詐騙罪的關(guān)鍵證據(jù)。

　　由于企業(yè)集資詐騙罪必然會涉及數(shù)額計核的問題，因此可以針對計核問題的鑒定意見，系還原案件事實發(fā)展情況的關(guān)鍵。此類鑒定意見作為主要內(nèi)容涉及涉案單位、個人的資金管理情況，涉案工程項目的投入使用情況，被害人資金的處理實際情況以及等等，其復(fù)雜、材料具有眾多的特性直接決定了該鑒定意見需由專業(yè)的、具備資質(zhì)的單位人員進行數(shù)據(jù)分析。因此，一份鑒定意見能否站得住腳，成為經(jīng)濟案件信息能夠定罪處罰的關(guān)鍵重要因素。

　　在實務(wù)中，辯護律師應(yīng)當對評估意見進行分析，并在出具評估意見的過程中，通過委托單位、評估單位、評估方法、過程和材料形成辯護律師的質(zhì)證意見。 然后，根據(jù)實際情況，提出了不同的辯護意見，如鑒定結(jié)論是否具有證據(jù)的資格和證明力等。 根據(jù)筆者的經(jīng)驗，一般來說，鑒定意見中總會有或多或少的問題，對這些問題的控制和控制程度是律師水平的集中體現(xiàn)。

　　值得一提的是，由于籌資詐騙罪往往以某一類型的項目作為宣傳載體，因此是否能夠形成具體的項目，是否具備盈利的條件，也是考慮整個案件性質(zhì)的重點。因此，對于具體項目的分析，筆者認為需要一個超越數(shù)據(jù)的鑒定意見。針對一起 B2B 融資詐騙案，作者開發(fā)了一個新的支付平臺來吸引投資者的資金。在本案中，法院認為支付平臺未能發(fā)揮宣傳作用，因此認定被告捏造事實。筆者在案件中提出，由于此次支付產(chǎn)品改革涉及網(wǎng)絡(luò)支付、第三方管理等多個領(lǐng)域的專業(yè)知識，法院不能認為該平臺僅憑肉眼不能實現(xiàn)功能，只有在提出專業(yè)和法律鑒定意見后才能認定該平臺。

　　三、從資金使用入手。

　　坊間有一句話：“成功了就是一個傳奇企業(yè)家，失敗了就是企業(yè)集資詐騙犯罪知識分子。”這句話既說明了生意場上的殘酷，因側(cè)面可以反映了其實我們許多集資詐騙犯罪案件，實際上均因資金管理不能及時回籠，而導致公司生意失敗并涉及我國刑事違法犯罪。

　　因此，在確定被告人是否構(gòu)成籌資詐騙罪之前，應(yīng)更多地關(guān)注資金來去的情況。 涉案單位或個人賬戶的資金是否屬于某一項目的投資資金或貸款，應(yīng)進行分類。 對于資金的使用，還需要考慮是否投資于具體項目的開發(fā)和推廣。 互聯(lián)網(wǎng)作為第三產(chǎn)業(yè)，逐漸進入公眾視野，每一個早期成功的互聯(lián)網(wǎng)公司都通過“燒錢”的方式快速積累資源，捕捉客戶。 因此，錢是如何來的，錢是如何去的，不能一概而論。 根據(jù)案件的實際情況進行分析和考慮。

　　四、現(xiàn)狀與數(shù)量分析

　　集資詐騙犯罪多以團伙形式可以發(fā)生，而實踐中常存在某個單位在設(shè)立之初并非以集資詐騙作為一個主要經(jīng)濟活動，但在我國發(fā)展研究過程中因各種重要原因分析轉(zhuǎn)向成為集資詐騙單位或集資詐騙作為第一部分管理業(yè)務(wù)。

　　對此，應(yīng)對各單位工作人員的地位、作用、涉案金額可以進行管理區(qū)別不同處理。如對于在單位會計內(nèi)部不涉及集資詐騙行為的人員，應(yīng)盡早提出一些相關(guān)專業(yè)律師意見，爭取取保，以免隨著經(jīng)濟案件情況調(diào)查，逐漸深陷。而對于一個涉及集資詐騙行為，但在設(shè)計單位中并非我們主要通過責任研究人員學習的人，則應(yīng)根據(jù)其涉案金額以及投資金額的來源（是否從親友）等入手，與主要法律責任審計人員能夠區(qū)分開來，以獲得較輕處罰。對于施工單位作為主要包括責任部門人員，在數(shù)額小的集資詐騙犯罪中，作數(shù)額上的辯護，仍是一種有效的，但此策略往往是在其他方面也是毫無突破教學空間時才使用的，應(yīng)予注意。另外，對于數(shù)額存在問題，集資詐騙犯罪案件中能力就是利用的空間數(shù)據(jù)較少，需要教師注意的是，辯護律師在做數(shù)額上認定的辯護時，也就意味著承認被告人構(gòu)成集資詐騙罪。

　　五、以單位犯罪追究刑事責任

　　為了減輕被告人的刑罰，在有關(guān)單位和人員構(gòu)成籌款詐騙罪相關(guān)證據(jù)已經(jīng)確認和充分的情況下，筆者認為可以采取單位犯罪應(yīng)當追究的辯護策略，構(gòu)成籌款詐騙罪相關(guān)責任的辯護策略。

　　根據(jù)相關(guān)司法解釋，個人犯罪和單位犯罪的主管人員與其他直接責任人員的量刑范圍無顯著差異，但量刑數(shù)額有所不同。被告人涉及的金額為人民幣三百萬元，被告人個人犯罪的，在沒有其他情節(jié)的，一般處十年以上有期徒刑或者無期徒刑有期徒刑； 金額不足的，屬于法人犯罪的，主管人員和其他直接責任人員可以處十年以下有期徒刑。因此，應(yīng)根據(jù)具體情況考慮使用這一戰(zhàn)略。

　　在確定是否應(yīng)以單位犯罪追究刑事責任時，應(yīng)注意涉案單位的成立過程、主營業(yè)務(wù)以及籌資欺詐在單位中的比例。

　　作為公安部打擊的重大犯罪案件，籌款詐騙罪的高刑判決使被告人常常感到一種絕望。因此，辯護律師應(yīng)當面對困境，積極尋找對被告有利的各種事實和證據(jù)，作出有效的辯護。上海刑事律師網(wǎng)站是上海專業(yè)刑事辯護律師網(wǎng)站，推薦知名刑事律師事務(wù)所。提供專業(yè)的刑事辯護律師！

　　綜上所述，上海資深刑事律師講解的內(nèi)容較為細致，相信您已經(jīng)對此有了一定了解。刑法是懲罰犯罪，保護公民的最后防線，如果您還有其他問題，歡迎來咨詢我們的專業(yè)律師，我們會以高水平的服務(wù)來保護您的合法權(quán)益。